Operaciones pasivas de las entidades de credito

TEMA 9. 1.- LAS OPERACIONES BANCARIAS: 1-El sistema financiero persigue 2 objetivos basicos : 1-Captar los recursos financieros en las economias. -Con este dinero que reciben condecen prestamos, creditos, etc. -Y se clasifican en: 1.-OPERACIONES PASIVAS: - Consisten en captar fondos de los clientes, son una de las fuentes-Las entidades se comprometen a devolver a sus clientes la cantidad recibida mas unos intereses ya pactodos.  2.-OPERACIONES ACTIVAS: -Consiste en la concesion de sumas de dinero por parte de las entidades bancarias a sus clientes. 3.- OPERACIONES DE SERVICIOS: -Son prestaciones complementarias que conllevan las operaciones. -Se formaliza siempre mediante los denominados contratos bacarios. 2.-NORMAS DE LAS CUENTAS BANCARIAS: 1.- APERTURA DE CENTAS: 1-Abrir una cuenta es una falcutad de las entidades bancarias y se puede abrir a personas fisicas y juridicas. -En la apertura de la cuenta la entidad comprueba la identidad de la persona y verifica su capacidad legal. -La capacidad de obrar la tienen las personas mayores de edad. -Los menores tienen limitada esas capacidad siendo los padres o tutores o representatantes legales del menor. -Y encotramos tambien los declarados incapacitados judicialmente.  2.-PROCESO DE APERTURA DE UNA CUENTA BANCARIA : 1-Solicitud de apertura. 2-Registro de firmas: En una cartulina la entidad recoge los datos personales y firmas de los titulares. 3-Bastanteo: consiste en el estudio de toda la documentacion requerida para comprobar su suficiencia y las firmas, y que operaciones pueden realizar. 4-Ingreso de inicial de dinero  en cuenta por parte del cliente. 5-Entrega de la documentacion por parte del banco al cliente recogiendo todas las condiciones. 2.-TIPOS DE CUENTA SEGUN TITULARIDAD: 1-CUENTAS INDIVIDUALES:- Son las abiertas a nombre de una sola persona. 2-CUENTAS COLECTIVAS: -Se abren a nombre de 2 o mas personas. 3-INDISTINTAS: Son aquellas en las que cualquiera de los titulares puede disponer de fondos, solo se requiere una firma. 4-CONJUNTAS O MANCOMUNADAS: Requiere las firmas de todos los titulares para disponer de fondos. 3.-FUNCIONAMIENTO DE LAS CUENTAS BANCARIAS: -El formato de la cuenta bancaria se puede dividir : debe, haber, saldo. -La entidad bancaria es quien realiza las operaciones, y desde su punto de vista contable son registradas en el debe o haber. -Los abonos: Son anotaciones en el Haber de la cuenta. -En consencuencia abonar o acreditar una operacion o cuenta bancaria es registrar un abono o verificar una anotacion en el haber de la cuenta. -Los adeudos o cargos son anotaciones en el debe de la cuenta. -Los ingresos o imposiciones son entregas de dinero en efectivo que realiza el titular, para ser abonadas inmediatamente en su cuenta. - Los reintregos o disposiciones  son salidas de dinero en efectivo o con cheque que ejecuta el titular y son adeudades inmediatamente en su cuenta, en las cuentas corrientes y de ahorro la entidad bancaria permite al cliente realizar operacioenes cuyo resultado expresa que el cliente debe a la indentidad, esto se conoce con el nombre de descubierto numeros rojos. -El saldo de las cuentas se octiene de la siguiente manera: -El saldo se calcual y anota en cada opericion. -El importe del ingreso inicial. -Los saldos sucesivos se terminan sumando o restando al saldo anterior los importes de los abonos o adeudos.-El saldo de una operacion es acreedor cuando los ingresos (abonos) son superiores a los cargos. -El saldo es deudor cuando la suma de los cargos es superior a los ingresos (abonos). -Codigo cuenta cliente es la identificacion de cualquier cuenta bancaria. 4.-CANCELACION DE CUENTAS: -Significa la interrupcion de la relacion con la entidad bancaria con su cliente.  -El tipo de cancelacion de cuentas que se produce con mas frecuencia es por iniciativa del cliente, deben cumplirse las siguientes formalidades: -Cuenta corrientes a la vista, la entidad requiere la entrega del talonario. -Cuentas de ahorro, el cliente entrega la libreta de ahorro. 3.-CUENTAS CORRIENTES A LA VISTA: 1- Es un contrato de deposito de dinero entre la entidad bancaria y un particular la disposicion de fondos en esta cuenta se instrumentaliza mediante cheque. -El contrato de cuenta corriente obliga a la entidad bancaria a realizar todas las opraciones del denominado servicio de caja. -Las caracteristica son: -Disponibilidad inmediata de los fondos. -Disposicion instrumentalizada mediante cheques. -Remuneracion de los fondos. -Extractos bancarios. 5- Las caractiristicas que diferencian a una cuenta corriente y a la vista: -Disposicion de cheques. -Intereses de baja cuantia. - Las anotaciones de las operaciones realizadas en la cuenta se recogen en extractos bancarios que se remiten periodicamente al cliente. -6 LOS DERECHOS Y LAS OBLIGACIONES EN LA CUENTA CORRIENTE A LA VISTA: 1-DERECHOS: -Disponer del saldo de la cuenta. -Domiciliar pagos de facturas, efectos, recibos. -Recibir periodicamente un extracto de cuenta que refleje los movimientos. -Abonos periodicos de los intereses devengados por la cuenta. 2-OBLIGACIONES: -No girar ni ordenar operaciones de descuento. -No disponer de los ingresos hasta la fecha de su efectividad. -Comunicar los cambios de domicilio. -Pagar los gastos y comisiones por los servicios que ordene a la entidad. -PONER AL FINAL DE CUADRO DEL CIERRE:Suma de numeros: la suma nº comerciales.  30/06 SD/Nuestro favor: Debe/Haber. -30/06 SD/a su favor: Debe-haber. -30/06 Comision descubierto: debe-haber. -30/06 IRCM 19%: debe-haber

 4.-EL CHEQUE: 1.- El cheque es un documento que contiene una orden incondicionada. -El cheque es un titulo valor, un documento esencialmente transmisible que contiene un derecho que ejerce su poseedor legitimo. -Su funcion es servir de medio de pago. 2.-REQUISITOS: INELUDIBLES: 1-La denominacion de cheque insertada en el texto del titulo expresado en el idioma empleado para su redaccion. -El mandato puro y simple de pagar una suma determinada en € o en moneda extranjera. -El nombre de que debe pagar denominado librado que necesariamente ha de ser una entidad bancaria. -El lugar del pago. -La fecha y el lugar de emision del cheque. -La firma del que expide el cheque. 3.-CLASES DE CHEQUES: 1.-CHEQUE AL PORTADOR: Puede ser cobrado o ingresado por cualquier persona que lo presente. 2.-CHEQUE NOMINATIVO: -Se emite a nombre de un particular o persona juridica y solo puede ser cobrado o ingresado en cuenta por ella. 3.-CHEQUE PARA ABONAR EN CUENTA: -El librador o tenedor  prohibe su pago en efectivo, indicandolo en el anverso con la mencion "para abonar en cuenta". 4.-CHEQUE CRUZADO: Es aquel que el librador  cruza con 2 barras transversales y paralelas en el anverso, el tenedor que sea cliente de la entidad librada podra cobrarlo en efectivo si no es cliente deberá cobrarlo mediante ingreso en su cuenta. 5.-CHEQUE CONFORMADO: El librador puede solicitar de la entidad bancaria que preste su conformidad al mismo. -La entidad bancaria que conforma el cheque se convierte en responsable de su pago. -A la conformidad el banco retirara el dienero del cliente-librador hasta que transurra el plazo de presentacion. 6.-CHEQUE DE VENTANILLA: Es el cheque de la propia entidad bancaria, es utilizado cuando el cliente no dispone de su talonario de cheques. necesita. 4.-PAGO DEL CHEQUE: El cheque es pagadero a la vista cuando se presenta al cobro ante la entidad bancaria. -Los plazos legales de presentacion de los cheques son los siguientes: -15 dias naturales, cheque emitido y pagadero en España. -20 dias naturales, cheque emitido en Europa y pagadero en España. -60 dias naturales, chque emitido fuera de Europa y pagadero en España. -Los cheques presentados fuera de los plazos pueden ser pagaderos siempre y cuando se cumplan las siguientes condiciones: -Existencia de fondos. -Que no hayan prescrito. 5.-MEDIDAS DE SEGURIDAD EN EL USO DEL CHEQUE: -Comprobar si el talonario contiene los cheques numerados correlativamente. -Evitar dar cheques al portador. -Informar inmediatamente al banco de robos y perdidas de cheques. -Guardalos en un lugar seguro. -Emitir cheques nominativos y cruzados antes de entregarlos al beneficiario. 5.-CUENTAS DE AHORRO A LA VISTA: -En el momento de la apertura la entidad bancaria entrega al cliente una cartilla de ahorro en la que se anotaran todas las operaciones la libreta tiene los caracteres de nominativo e intransferible. -En la actualidad las diferencias son minimas entre la cuenta de ahorro y la cuenta corriente. 6.-IMPOSICIONES A PLAZO FIJO Y CERTIFICADOS DE DEPOSITO: 1.-IMPOSICIONES DE DEPOSITO: Son contratos de deposito de dinero mediante los cuales los clientes se comprometen a mantener en la entidad bancaria, hasta su vencimiento, los importes de los depositos o imposiciones que van realizando, la libreta es siempre nominativa e intransferible los plazos de imposiciones varian desde un mes, los tipos de intereses son mas altos que los de las cuentas de ahorro, debido a su reducida disponibilidad, los intereses devengados se abonan en la cuenta corriente o de ahorro a la vista que tenga abierta el titular en la entidad y en su defecto, por caja mediante recibo justificado. -Los vencimeintos de las imposiciones el cliente puede prorrogarlas por otro plazo igual o bien cancelarlas. 2.-CERTIFICADOS DE DEPOSITO: -Son documentos o resguardos emitidos por las entidades bancarias. -Ejercicios del tema: 1-Leonor, Juan, Jose quieren abrir una libreta de ahorro conjunta, enumera los dististas posibilidades de combinacion de firmas para disponer de fondos: -Cualquiera de los titulares puede firmar para disponer de los fondos. -La firma de todos los titulares. -La firma de 2 titulares indistintamente. -La firma de uno obligatoria y la otra indistintamente. 2-¿Puede una persona fisica que no sea titular de una cuenta de ahorro disponer de sus saldos? Razona la respuesta: -Si, si esta autorizada por el titular. 3¿Cuando los fondos de una libreta de ahorros pasan al tesoro publico? :Cuando pasan 20 años sin que se realice ninguna operacion. 4-Elabora un cuadro de doble entrada con las cuentas corrientes y de ahorro a la vista, que contenga los siguientes aspectos de compensacion: disponibilidad, instrumentacion, rentabilidad, informacion periodica, posibilidad de descubiertos, lequidacion de intereses: 1º linea: Cuenta corriente a la vista / Cuenta de ahorros a la vista. 2ºlinea: Dispinibilidad/Inmediata/inmediata. 3º Linea: instrumentalizacion/talonario/libreta de ahorro. -4º linea: rentabilidad/intereses muy bajos/Intereses un poco mas altos. -5º linea: Informacion periodica/Mediante extractos/Directamente a la libreta. -6º Linea: Posibilidad de descubierto/excepcionalmente/excepcionalmente y raras veces. -7º linea: Liquidacion de intereses/se aplican las mismas reglas para los dos.