Contratos de Seguro y Fuentes de Financiación Empresarial: Conceptos Clave

Concepto y Elementos en el Contrato de Seguro

Un contrato de seguro es un acuerdo legal entre dos partes, donde una de ellas, el asegurador, se compromete a indemnizar a la otra, el asegurado, en caso de que ocurra un evento específico, a cambio del pago de una prima.

Elementos Clave del Contrato de Seguro

• Asegurador: Es la entidad que asume el riesgo y se obliga a indemnizar al asegurado en caso de que ocurra el evento cubierto por la póliza. Ostenta el derecho a cobrar una cantidad periódica llamada prima.
• Asegurado: Es la persona o entidad que contrata el seguro y está protegida por la póliza. Tiene el derecho a recibir una indemnización si ocurre el evento objeto del contrato. Está obligado a pagar la prima al asegurador.
• Evento: Es el suceso incierto y futuro que, de ocurrir en las condiciones establecidas en el contrato, genera la obligación del asegurador de pagar la indemnización. El evento debe ser probable y ocasionar un perjuicio al asegurado.
• Prima: Es la cantidad de dinero que el asegurado paga al asegurador de manera periódica (mensual, trimestral, semestral, anual, etc.) a cambio de la cobertura del seguro.

Fuentes de Financiación Empresarial

Las empresas necesitan recursos financieros para llevar a cabo sus operaciones y proyectos. Existen diversas fuentes de financiación a las que pueden recurrir:

Financiación a Corto Plazo

• Crédito comercial de proveedores: Las empresas pueden aplazar el pago de las materias primas y productos que compran a sus proveedores. Este aplazamiento constituye un crédito a corto plazo (generalmente 30, 60 o 90 días).
• Préstamos y créditos bancarios:
  • Préstamos: La empresa recibe de inmediato la cantidad solicitada y debe pagar intereses por la totalidad del préstamo.
  • Créditos: El banco concede un límite de crédito y la empresa puede disponer del dinero que necesite dentro de ese límite, pagando intereses solo por la cantidad utilizada.
• Descuento bancario: Las empresas pueden solicitar al banco un anticipo del dinero que tienen pendiente de cobro de sus clientes (letras, pagarés, etc.). El banco cobra gastos por este servicio. Si el cliente no paga al banco al vencimiento, el banco devuelve el documento a la empresa y le retira el dinero anticipado.
• Factoring: Consiste en la venta de los derechos de cobro a una sociedad especializada (factor). Esta sociedad se encarga de gestionar el cobro y asume el riesgo de impago, a cambio de comisiones e intereses.

Financiación a Medio y Largo Plazo

• Leasing: Es un contrato de arrendamiento financiero que permite a las empresas alquilar bienes de equipo (maquinaria, vehículos, etc.) con opción a compra al final del contrato. Suele ser una financiación a medio y largo plazo (2 a 5 años).
• Emisión de obligaciones: Las empresas pueden obtener financiación mediante la emisión de obligaciones o bonos. Estos son títulos de deuda que representan una parte de un préstamo mayor. Los compradores de estos títulos prestan dinero a la empresa a cambio de intereses y la devolución del capital prestado en un plazo determinado.